施工项目资金账户与印鉴管理
2023-01-01 22:42:00
分类：施工项目管理
企业情况下不单独开设项目经理部银行账户。情况特殊，必须开设项目银行账户的，由项目经理部申请，企业进行账户开设的必要性及安全性分析，可行时确定项目账户开设方案。
企业规定账户的开设性质和具体的管理要求，安排专人负责并通过监控等手段确保项目账户合法、安全。
企业资金管理部门每月初应向银行核对银行账户中的记录和存款余额，确保与企业账簿记录和存款余额相符，不得出借银行账户，及时办理年检等有关手续，账户不需用时应及时销户。
银行印鉴应按照财务管理规定进行管理，将财务专用印章和人名章分人保管，严格按照要求使用。不定期对银行账户和印鉴管理进行检查。
