库存现金的保管-规范查网

库存现金的保管

2023-01-01 22:42:00

（1）出纳应按照现金业务发生的先后顺序逐笔序时登记“现金日记账”。（2）库存现金必须日结日清，确保现金账面余额与实际库存相符，发现不符，应及时查明原因，做出处理。（3）出纳人员提取现金时应填写借款申请单，并说明库存现金情况，报财务资金部经理审批。（4）项目应当定期对项目现金使用进行盘点；也可在任意时间进行不定期盘点。